会计与银行业务用语 (汇总)

会计和银行术语(摘要)
会计术语
会计报表对帐单
往来帐户
存款往来帐户
销售帐户帐户帐户销售
联合帐户
未付帐户
贷方帐户
借方帐户||借方帐户
应付帐户|||未付帐户
应收帐户||应收帐户
新交易||新帐户
暂记账户||未结算暂记账户
逾期账户|||逾期账户||逾期账户
杂项账户杂项账户
明细账户
坏账准备账户
会计科目科目名称
会计账簿||会计账簿账簿
业务报告||损益计算表业务报告||借贷明细||提交账户
子账户账户账户科目说明
和 ...开户银行与
建立交易关系...记账银行继续记账记账记账...在...有帐户|有往来帐户结清帐户|清算债务结清帐户|停止与...交易...结清帐目结清帐目结清未付帐目询问帐目要求结帐结清帐目结清帐目结清帐目结清帐目结清帐目结清帐目审核帐目审核帐目把这笔钱转到A的帐户上 代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人计算代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人计算代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人计算代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人计算代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代某人支付代 包含在五月帐户中包含在五月帐户中包含在中间帐户中转到...的帐户||放入...的帐户中并发送清算报表发送到...的帐户中||发送到...的帐户中|发送到...的帐户中|发送到...的帐户中 退票支票
划线支票
普通划线
特殊划线
空白条支票
无效支票、过期支票过期支票
普通支票10，000元10%折扣的支票，(即9，000元)10，000美元的支票，减去10%折扣
加10%手续费，(即11，000元 另加10%手续费现金支票兑现支票兑现支票兑现支票保证兑现支票兑现支票填写支票金额填写支票划线支票开出支票签发支票， 开支票开支票||签发支票
透支支票
背书支票背书支票请支付票款||结清票款支付支票||兑现支票
支票拒付支票拒付支票拒付支票提示付款提示付款见票即付
凭指示付款
已过期|| 作废过期||稳定
请给出出票人的r/d | | |参考出票人
存款不足n/s ||| n.s.f. |||非官方资金||| I/f |叛乱资金
文字与数字不一致
支票的兑换时间已过销户
，更改应盖章。 更改需要初始
兑换时间已过效果未清除
止付止付
支票已损坏。

条款
汇款||寄钱汇款||寄钱
送票取款||用支票支付寄支票付款
汇款人汇款人
收款人汇款人。

汇款条款
国外汇票
国内汇票国内汇票
跟单汇票
空抬头汇票会计汇票
原始汇票
重写||展期汇票
即期汇票||即期汇票
...日期后的天数||...日期后天...未来付款
...日期后的月份|||...月后日期...月复一月
天后出票...见票后||...出票后
个月远期...见票后几个月||...同组远期
同组汇票[/ Br/]单一汇票sola of exchange ||单一汇票|[ Br/]远期汇票||远期汇票
长期汇票
短期汇票
逾期汇票
宽限期宽限期电汇
邮政汇票| |邮政汇票(Am。)||委托单|||汇票
本票的本票(p/n)
汇票保函[/ br/]抵押担保[/ Br/]抵押担保
保函信托收据||保函
承兑||付款承兑
单一承兑普通承兑
有条件承兑
部分承兑
拒绝||拒付[/Br/]拒绝拒付 背书||背书
普通背书||空白背书
记名背书特别背书||全额背书
有条件背书
限制背书
无追索权背书
到期||托收
新汇票|||再汇票|||外汇交易外汇交易||||外汇交易
外汇合约外汇合约
外汇合约预约远期外汇合约
外汇报价
汇率
官方汇率
挂牌汇率||名义汇率
即期汇率
电汇汇率|||电汇汇率|||电汇汇率||赎回汇率||赎回汇率即期汇率
长期汇率
私人票据贴现率私人票据贴现率
远期汇率
套利汇率|||套利汇率||交叉汇率
支付汇率 套利汇率||||套利汇率
汇票交割|||汇票议付
贸易商||议付人
汇票交割||转让支票汇票议付议付汇票
贴现交割||汇票贴现对汇票贴现背书对汇票背书
付给我51，000美元的差额我们应得的余额为51，000美元||我们应得的余额为51，000美元
收到汇款收到敏感性

付款方式付款方式现金付款方式现金付款|现金付款|现金付款|现金付款用支票付款用支票付款用汇票付款用实物付款用货物付清全部付款部分付款部分付款记帐付款定期付款每年定期付款 每月分期付款
延期付款拖欠
预付款|||预付款
延期付款
即期付款||临时付款暂付款
延期付款延期付款||延期付款
付款票据
荣誉付款||干付结算为荣誉付款|||干预付款
||清算||付款结算
分期付款
延期付款|||欠款|未付尾款
担保付款支付付款支付付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款付款延期付款延期付款延期付款延期付款 延期付款提前付款清偿债务迅速付款迅速付款相当快适度付款很好||付款公平很好|定期履行约定付款相当慢付款缓慢||接受延期信贷付款不好付款不好付款一般提前付款不好付款很不好付款 我相信我们应该向你方要求付款||我们将依靠你方付款||我们期待你方付款
请支付金额|||请转寄付款||请转寄支票。
我将不得不采取必要的措施，通过法律手段追回款项。||我将尽力采取措施强制付款。请把这件事搁置到那时。请允许我延长一点时间。请把付款时间再推迟一段时间。[br/]索取利息收取利息附加利息提取利息||产生利息||让利息产生利息3%产生利息3%存款存入银行||存入银行||存款在银行有存款|||在银行有存款 从银行取钱从银行提取存款将现金兑换成现金从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上打九折从价格上 折扣折扣现金折扣现金折扣货到付款现金折扣货到付款即期现金净价净价现金现货现金现货现金现金现金凭单据付现凭提单付现凭承兑交单

折扣示例
除非另有说明，否则30天后将全额支付现金。如果有任何错误，请立即通知我们。
如无特别说明，30天内支付现金。如果不正确，请立即告知。
付款条件:30天后付全款，10天后打2折，逾期付款加6%利息。30天内支付现金，10天内支付者打2%折扣。到期后按6%的利率收取利息。
付款条件:月底后10天内现金支付打2折，现付3折，否则全额现金支付。条款:打2%折扣，10天内付款，或打3%现金折扣，否则一律打净价。

信用证
追加信用证||追加信用证
信用证金额
信用证余额
可撤销信用证
不可撤销信用证
不可撤销信用证
保兑信用证
不可保兑信用证
可转让信用证|可转让信用证
银行信用证银行信用证
附有追索信用证的可撤销信用证
旅行信用证特别信用证信用证分类账开证账户信用证开证账户信用证开证账户信用证金额信用证余额|信用证余额开证信用证通过银行开立信用证开证信用证取消信用证开证信用证开证信用证开证信用证

开立信用证在银行开立信用证修改信用证修改信用证延长信用证的有效期延长信用证的有效期增加信用证的面额增加信用证请寄信用证来开立信用证。

信用证范例我们已经开立了以你方为受益人的保兑信用证。我们已经开出了以你方为受益人的保兑信用证。我们开立以你方为受益人的不可撤销的保兑信用证。我们已经开立了以你方为受益人的保兑的、不可撤销的信用证。我们被要求开立以你方为受益人的信用证。
我们很高兴地通知您，我们已被要求以您的名义开立信用证。我们特此通知你方，我们已开出商业信用证。我们通知你方，我们已开出商业信用证。

银行术语
请输入收款人的账号
请支付机票价格通知支付支票
。请通知我们，通知的支票金额有错误
文字和数字与文字和数字记录的金额不同
签名错误|签名与印章不同
请明天再次出示
担保付款付款良好
请通知出票人参考付款人(R.D.)
无交易，无账户
，金额不足||存款不足，非官方(n.s.) ||无官方资金(n . n .为了在拒付的情况下得到保护|| protected || noprotest
需要拒绝证书。受保护
未通知无通知
未指示无订单
禁止转让||不可转让||已支付已收到付款||已收到付款
已收到报价金额||已收到金额
报价是帐户中的计算值
，与发票金额
相同，与通知金额相同。根据建议值
无追索权
有追索权||要求还款权
要求还款清单||还款账户
还款准备金
拒绝||拒绝收回还款

业务举例
定期存款期限为年利率6%，存期6个月以上。只要金额1000元，我们都愿意接受。银行业务例文定期存款的条件为年利6%，存期6个月以上，只要金额1，000元，我们均乐意接受。请检查一下。面额等于你送新的老存款的总和=本金加利息。谨同函寄上新开定期存款第500号存折一份，面额100，000元，请查收为荷。该面额等于您寄来换新的旧存折本金加上利息之和。
如果押金是100元或以上，我们很乐意接受。我们乐意接受100日元及以上的存款。

结算
到目前为止，我们公司的应收账款仍然是20，000美元。随函附上结算报告一份，请查收。[br/]兹同函奉上到目前为止我方顺差20，000美元的结算清单一份，敬请查收为荷。
正在检查帐户。如果没有错误，将根据贵公司的指示将其转入新开设的账户。
此帐正在审核中，如无错误，将遵照您的指示，转入新帐。你昨天收到了你的信。按照你的要求，我们随函附上结算报告。请检查一下。[br/]昨日贵函收悉，依照贵方要求，谨送上对账单一份，请查收为荷。
兹提交总价为512，000元的棒铁清单，请记入我公司贷方。]兹奉上棒铁总价为512，000元清单一份，恳请列入我公司贷方帐项为荷。

付款请求请尽快汇款。
可以接受早期敏感性。请迟寄60美元给我们。请给我们过期的60美元的支票。
鉴于此，我相信你会在回信中给我一张支票。谢谢你。[br/]有这些事实摆在你面前，我们相信你会回信给我们。谢谢你。
我们恳求你们尽快解决这部分问题。
我们敦促你方立即进行结算。
为什么不立即解决这个案子呢？请今天把支票和信一起寄出。
为什么不现在就解决这件事呢？请将你的支票附在这封信里，并在今天邮寄出去。

催款
为了清账，我们多次催促，但毫无效果。所以，为了追回这个账户，特此通知，我们准备向法院起诉。
已经多次申请处理这笔款项，但没有结果，现在通知您，我们将发出传票收回这笔款项
。如果我们不能在下周一之前解决这笔款项，我们将指定我们的顾问律师处理此事。
我们想声明，如果到下星期一仍未付款，我们将被迫将此事交由四位顾问处理。【/br/】虽然你多次承诺付款，但至今未结清。如果在这个月底之前付款还没有结清，我们不得不委托我们的顾问律师来处理。[br/]尽管你一再答应给我们支票，但我们仍未结清你的欠款，因此，如果到本月底仍未结清，我们将不得不将此事交给我们的顾问处理。
对于这件事，你好像在利用我们宽容的态度。这封信是最后的通知。请在回复时汇足够的钱来结算这个账户，否则你将不得不走其他渠道。
鉴于你方在此事上似乎利用了你方的宽大处理，我们现在给你方最后通知，除非我们通过邮件回复收到一大笔账款，否则我们将采取其他措施来追回。

兹同函奉上面额50，000元的支票一张，将记入近藤先生的帐户贷方，请寄两份为荷。]兹同函奉上面额50，000元的支票一张，请记入近藤幸雄先生的帐款内，同时请寄收据二份为荷。依照佐藤先生的指示并受其委托，我们特此奉上人民币20万元的即期汇票一张。请把它记入这个人的账户。依照佐藤先生的指示并受其委托，同函奉上即期汇票一张，面额200，000元，请记入其帐户为荷。随函附上250，000元人民币的支票一张。请给我收据。]兹奉上面额250，000元的支票一张，敬请交付收据为荷。
为了结清你方5月1日的发票，我们向你方提供一张面值为125，000元的三维银行汇票。请把它记入我们
公司的信用帐户，并请开一张收据。为结清贵方5月1日的发票，我们奉上三雄银行付款的汇票一张，面额125，000元，请记入我们的贷方帐户，并请告知收据为荷。

货款已收到
为了结算委托销售，我们收到了一张100，000元人民币的支票，该款已转入您的信用账户。谢谢您们。[br/]为结清交易费用，我们已收到贵方100，000元支票一张，并将此金额记入贵方贷方帐户，不胜感谢。我们昨天收到了你的信和一张55，000元的支票。谢谢你。[br/]我们于昨日收到贵函及同函附上的55，000元支票一张，非常感谢。[br/]我们已收到贵方5月5日的来信及所附用以结清贵方账款的人民币51，250元的汇票。[br/]我们收到您5月5日函及同函附寄的面额51，250元汇票一张，用以结清贵方账款。
为了结清到5月15日的帐款，我们已收到贵方31，250元的支票。为结清到5月15日为止贵方帐款，我们已收到面额31，250元支票一张。

我们于今日向贵公司开出第123号面额500，000元的汇票。该汇票为见票即付。我们于本日向贵公司开出第123号、面额500，000元的即期汇票。依照您的指示，我们于本日向田中公司开出见票后60天付款、面额200，000元的汇票一张。包括费用在内。依照您的指示，我们于本日向田中公司开出见票后60天付款的汇票一张，面额200，000元，包括费用在内，特此告知。
我们已经于本月开出一张金额为人民币100，000元的汇票，由贵方的指定人于三个月后付款，特此通知。请接受它。我们于本日向你方开出了以你方为抬头、三个月后付款的面额100，000元汇票一张，敬请告知为荷。我们于本月向你方开出一张面额500，000元的汇票，三个月后付款。我们特此通知，我们已按照惯例将此款项记入你方账户。我们于本日向贵方开出见票后三个月付款、面额500，000元的汇票一张。对此，我们照例记入贵方贷方帐户。特此告知。

请求开汇票
由于葡萄酒尚未售出，近期也很难见到，我们目前不能按照齐藤先生的指示向你方开出汇票或将余款汇给你方。由于葡萄酒尚未售出，近期也不可能售出，我们目前不能遵照齐藤先生的指示将余额向贵方开出汇票或汇给贵方。
如果有机会，请向我开出煤炭价格加保险费的汇票。为弥补这批出口货物的损失，请办理保险，保险金额为货物价值的5%
如有机会，请向我开出汇票，索取煤的费用和保险费，请对出口货物的全部金额，保险金额加5%,以弥补万一发生的损失。
为了收回货款，请按最有利的汇率向我方开出见票后60天的汇票，并请同时提供发票、提单和保险单。为收回款项，请依照最有利的汇率，向我方开出见票后60日付款的汇票，并请同时提供发票、提单及保险单为荷。
对于你方发票金额，请向汉堡A公司开出见票后三个月付款的汇票，附上该公司提单，并请该公司办理保险。对贵方发票金额，请向汉堡A公司开出见票后三个月付款的汇票，附寄该公司提单一份，并请该公司办理保险。

我们在此向你方开出一张面额为500，000元的汇票，见票后60天付款。请接受它。对这批货，我们已于今日向你方开出见票后60日付款、面额500，000元的汇票，请予承兑为荷。[br/]兹附上由Axbridge公司的Black先生付款，面额50美元，见票后30天付款的汇票一张。请出示给付款人，请他承兑并保管。到期时，请将金额汇给我。感激不尽。
同函寄上由Axbridge的Black先生付款、面额50美元、见票后30日付款的汇票一张，敬请承兑，到期后请将金额汇给我为荷。[br/]兹附上我们伦敦分公司提取的300，000元人民币的汇票一张。请接受它并归还它。我公司伦敦分公司开出面额为300，000元的汇票一张，兹同函奉上。请接受相同的，并返回。[br/]兹附上神户布朗兄弟公司向你开出的汇票一张，请承兑后及时归还。]兹寄上由神户布朗公司以贵公司为付款人的汇票一张，请承兑后及时寄还给我们。

我给你寄去一份草稿。兹附上由贵城三木银行付款的人民币500，000元的即期汇票一张。当你收到它的时候请让我们知道。]兹同函奉上由贵城巳月银行付款、面额为500，000元的即期汇票一张，收到后敬请告知为荷。[br/]兹附上以罗伯特父子公司为付款人、面额为26.15美元的即期汇票一张，以清偿贵方债务。[br/]兹同函奉上以Robert父子公司为付款人、面额26.15美元的即期汇票一张，用以清偿所欠贵方债务。[br/]兹附上以乔治·伯里公司为付款人，见票后60天付款的第一张500美元汇票一张。请办理手续并取钱，然后存入我的信用账户。[br/]同函奉上以乔治·伯里公司为付款人、面额500美元见票后60日付款的第一联汇票一张，请办理手续后，记我的贷方帐户为荷。如脚注所示，兹同函附上总额为5，620，000元的五张汇票。同函寄上五张汇票，金额总计为5，620，000元，详见注脚。

承兑汇票你方9月1日来函及所附由乔治·伯里公司付款、见票后60天付款的500美元汇票均已收悉。已及时承兑，到期后将记入您的账户。您9月1日函及所附以乔治·伯里公司为付款人、面额500美元见票后60日付款的汇票一张均已收悉，现已获得及时承兑，到期后将记入您的贷方帐户。你方由马丁公司开出的三张汇票已被史密斯公司承兑。你方由本人指定以Martin公司为付款人的三张汇票，已由Smith公司承兑。你方10月7日开出、票面日期后30天付款、由你方指定付款人的汇票，将及时被承兑。你方10月7日开出的、由你方指定付款日期、30天后付款的汇票，将及时获得承兑。

我们很遗憾地说，以须藤先生为付款人的560，000美元的汇票已被拒付，我们不得不要求贵方汇款567，500美元。包括由此产生的费用。很遗憾地声明，以须藤先生为付款人的560，000美元的汇票已遭拒付，我们不得不要求贵方汇寄567，500美元，其金额及费用有所增加。由矢野先生承兑的、面额2，500，000元的贵方第2345号汇票已遭拒付，特此声明。由矢野先生承兑的贵方汇票第2345号、面额2，500，000元，已遭拒付，特此声明。
3月1日，我们通知贵方金额为1，000，000美元的汇票被拒绝了。我必须退掉这张票，并附上拒付证明以及我的佣金和费用的清单。总额为101.35万美元。我已经向你方开出了以Omi先生或指定付款人为付款人的即期汇票。请检查一下。我于3月1日通知贵方，该汇票未获承兑，自该日起已到期，未被清偿，现不得不将其拒付并同函寄还我的佣金和手续费共计1，013，500元的帐单一份。对此，我依照大木先生的指示，开出了以贵方为付款人的即期汇票。

延期付款请求
我公司小泽先生因急事出差大阪，5月1日前不能返回，请将此延至5月1日，我们将于5月2日汇款。[br/]我公司的小泽先生因急事出差大阪，5月1日以前不会回来，因此，该件请宽延至5月1日，我们将于5月2日第一次邮寄支票给你。
几天之内我们将会有三笔巨款，所以我们最迟会在下星期一之前汇款给你。
由于我们预计近几天内会收到三笔大额进款，最迟我们将于下星期一汇款。如果你能延迟6月1日到期的付款，我将非常感激。如果您能给我多一点时间来结清6月1日到期的账款，我将非常感谢

无力支付
很遗憾，我们公司目前无法结清这笔账。
目前我们无法向您付款。
贵公司要求在7月16日前结账，但恐怕我们无能为力。我们很乐意接受你方两个月的汇票来支付这笔金额。
贵方所提的日期，即7月16日，我们恐怕无法结清贵方账款，但我们将乐意接受一张见票后200万元的汇票。
由于目前业务普遍不景气，由我公司承兑、10月18日到期的1500美元汇票将不能兑现。由于目前生意普遍地不景气，由我公司承兑、10月18日到期、面额1，500美元的汇票将无法兑现。

往来帐户[br/]兹奉上往来帐户一份，余额15.7美元，即日起记入新帐户的借方。请查收您的回复。]兹同函奉上贵方往来帐一份，余额为15.7美元，于本日列入新帐，敬请查收为荷。随函附上您的往来账户，我们还有500美元的盈余。如果通过验证，请将其添加到新帐户中。
兹同函奉上贵方往来帐一份，我方顺差500美元，如查对无误，请转入新的帐户为荷。[br/]兹同函附上贵方往来帐户，其结果显示我方有500美元的盈余。[br/]兹同函奉上贵方往来帐一份，其上显示我方顺差500美元。

分期付款
我们交货后，客户将直接向我们分期付款。当我们收款时，我们必须把收据交给顾客。
商品交付后，顾客直接向我们付款，我们给他收据。
你从我们公司租了一台缝纫机，并寄来一份合同，合同上写明你每月应为此支付15美元。
您从我们这里租用一台缝纫机，我们持有您的书面协议，按每月15美元的费率定期付款。
我们同意分期付款，将这台机组交给贵公司使用。我们希望贵公司严格执行这一协议。
由于机器是按定期付款的条件租给你们的，我们必须要求今后严格遵守协议条款。

缴费通知
请注意，我公司市区缴费日期定为每周三上午11: 00至下午3: 00。但是，我们希望所有债权人至少提前三天派代表与我们的银行联系，以还清这笔款项。
请注意，我们对城镇帐户的付款日是任何一周的星期三，时间是上午11点至下午3点，但我们希望编辑至少在要求兑现支票前三天派代表同意结算帐户。
提交清算文件后15天内付款可打9折，15天后全额付清。
如在提交单据后15天内结清，可打10%的折扣，超过此期限，则全额付清。