注册资产评估师《经济法基础》第七章

第七章 金融法律制度

（一）单项选择题

1．按规定，不属于设立商业银行必须具备的条件是：（ ）
A．有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程
B．有符合法律规定最低限额的注册资本
C．有10%以上具有高级职称的专业人员
D．有健全的组织机构和管理制度
1．[答案]C
[解析]设立商业银行，应当具备的条件主要有：(1)有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程；(2)有符合法律规定最低限额的注册资本；(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事长(行长)、总经理和其他高级管理人员；(4)有健全的组织机构和管理制度；(5)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。中国人民银行审查设立申请时，应当考虑经济发展的需要和银行业竞争的状况。

2．商业银行向境内设立的分支机构拨付营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（ ）。
A．30％
B．40％
C．50％
D．60％
2．[答案]D
[解析]商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60％。商业银行对其分支机构实行全行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度。

3．储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在（ ）内补办书面申请挂失手续。
A．3天
B．5天
C．10天
D．15天
3．[答案]B
[解析]本题考察挂失规则。储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、账号及住址等有关情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在5天内补办书面申请挂失手续。

4．银行卡的种类依据不同的划分方式可有不同的分类，其中贷记卡是指( )。
A．发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡
B．持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支
C．持卡人先将款项存入卡内账户，然后进行消费
D．发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款
4．[答案]A
[解析]本题考核点为银行卡的种类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。B项为准贷记卡，C、D均为借记卡。

5．根据《支付结算办法》规定，下列各项中，属于收款人根据购销合同发货后委托银行向异地付款人收取款项，付款人向银行承认付款的结算方式是( )。
A．汇兑结算方式
B．信用证结算方式
C．托收承付结算方式
D．委托收款结算方式
5．[答案]C
[解析]本题考察托收承付的概念。托收承付，亦称异地托收承付，是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。

6．根据《支付结算办法》的规定，办理托收承付的( )
A．收付双方必须是国有企业
B．收付双方必须签有合法的代销合同
C．结算款项的收款人可选用邮寄的划回方式
D．每笔金额起点为十万元
6．[答案]B
[解析]本题考察托收承付的适用条件。根据《支付结算办法》的规定，办理托收承付，必须具备的条件之一是：收付双方使用托收承付结算必须签有符合合同法规定的购销合同，并在合同上订明使用异地托收承付结算方式。

7．代理人超越代理权限在票据上签章的，( )。
A．代理人承担票据责任
B．签章人与被代理人连带承担票据责任
C．被代理人承担票据责任
D．代理人应当就其超越权限的部分承担票据责任
7．[答案]D
[解析]本题考核点为票据越权代理。在票据行为代理中，越权代理实则表现为增加了被代理人的票据义务。根据《票据法》规定，代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。

8.汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者( )确定的金额给收款人或者持票人的票据。
A．在指定日期无条件支付
B．在不定日期无条件支付
C．在指定日期有条件支付
D．在不定日期有条件支付
8．[答案]A
[解析]本题考核点为汇票的概念。汇票是出票人签发的、委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

9．根据《票据法》规定，汇票的绝对记载事项是( )。
A．出票地 B． 付款地
C．付款日期 D．出票日期
9．[答案]D
[解析]本题考核点为汇票的格式。汇票的绝对记载事项包括：(1)表明“汇票”字样；(2)无条件支付委托；(3)确定的金额；(4)付款人名称；(5)收款人名称；(6)出票日期；(7)出票人签章。

10．根据我国《票据法》的规定，汇票持票人未按照规定期限提示承兑的，产生的后果是( )。
A．持票人丧失对其前手的追索权
B．持票人丧失票据权利
C．持票人丧失对出票人的追索权
D．持票人不得再向付款人提示承兑
10．[答案]A
[解析]本题考察定日付款和出票后定期付款汇票的提示承兑期限。根据我国目前使用的银行承兑汇票和商业承兑汇票来看，都必须提示承兑。因此，这两种汇票都属必须提示承兑的汇票。根据《票据法》的规定，上述两类汇票的提示承兑期限实际是指从出票人出票日起至汇票到期日止。在此期间，持票人应当向付款人提示承兑，否则，即丧失对其前手的追索权。

11．根据我国《票据法》的规定，下列付款方式中，适用于支票的付款方式是( )。
A．见票即付 B．见票后定期付款
C．定日付款 D．出票后定期付款
11．[答案]A
[解析] 本题考察支票的特点。支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。

12．财产保险的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起（ ）不行使而消灭。
A．60日
B．120日
C．一年
D．两年
12．[答案]D
[解析] 投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人。财产保险的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起两年不行使而消灭。

13．经批准设立的保险公司，自领取经营许可证之日起（ ）无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。
A．1个月内
B．2个月内
C．3个月内
D．6个月内
13．[答案]D
[解析] 申请人领取经营许可证后，应持经营许可证和法律规定的文件、资料向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照。保险公司自取得经营保险业务许可证之日起6个月内无正当理由未办理公司设立登记的，其经营保险业务许可证自动失效。

14．根据外汇管理的有关规定，对逃汇行为的罚款数额为逃汇金额的( )。
A．20%以上3倍以下
B．30%以上3倍以下
C．20%以上5倍以下
D．30%以上5倍以下
14．[答案]D
[解析] 本题考核点为对逃汇行为的处罚。对逃汇行为的处罚形式之一是罚款。罚款数额为逃汇金额的30%以上5倍以下。罚款可与其他处罚措施并处。

15．根据《外汇管理条例》规定，下列行为中，属于套汇行为的是( )。
A．违反规定擅自将外汇携带出境
B．违反规定擅自将外汇存放境外
C．违反规定擅自将外币存款凭证邮寄出境
D．违反规定以实物偿付应当以外汇支付的进口货款
15．[答案]D
[解析]本题考察套汇行为。属于下列行为之一的，构成套汇：违反规定以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的；违反规定以人民币为其他人支付在境内的费用、由对方付给外汇的；未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的；以虚假或者无效的凭证、合同、单据向外汇指定银行骗购外汇的等。本题前三项均属于逃汇行为。

16．经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务，没有违法所得的，处( )的罚款。
A．5万元以上20万元以下
B．5万元以上30万元以下
C．10万元以上40万元以下
D．10万元以上50万元以下
16．[答案]D
[解析] 本题考察对扰乱金融行为的处罚。经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款。（二）多项选择题

1．商业银行与政策性银行的关系都是我国金融组织体系的重要组成部分，其不同之处有（ ）。
A．设立宗旨
B．注册资金
C．业务范围
D．经营原则
1．[答案]A、C、D
[解析]本题考察商业银行与政策性银行的关系。两者都是我国金融组织体系的重要组成部分，但在设立宗旨、经营目标、业务范围、经营原则等方面都不相同，政策性银行经营政策性银行业务，实行保本经营，不与商业银行竞争。两者之间是平等、互补，而非竞争替代关系。

2．根据《商业银行法》规定，商业银行的组织形式可以是（ ）。
A．国有独资商业银行
B．股份制商业银行
C．城市商业银行
D．中外合资银行
2．[答案]A、B、C、D
[解析]《商业银行法》第十七条规定：商业银行的组织形式、组织机构适用《公司法》的规定。也就是说，商业银行的组织形式主要是采取《公司法》要求的有限责任公司和股份有限公司形式。

3．根据规定，储蓄机构的设立必须具备的条件有：（ ）
A．有机构名称、组织机构和营业场所
B．熟悉储蓄业务的工作人员不少于4人，保证营业时间内双人临柜
C．熟悉储蓄业务的工作人员不少于6人，保证营业时间内双人临柜
D．有必要的安全防范设施
3．[答案]A、B、D
[解析]本题考察储蓄机构的设立及业务范围。其设置必须具有以下三个条件：(1)有机构名称、组织机构和营业场所；(2)熟悉储蓄业务的工作人员不少于4人，保证营业时间内双人临柜；(3)有必要的安全防范设施。

5．根据规定，汇款人签发汇兑凭证时，必须记载的事项有：( )
A．表明“信汇”或“电汇”的字样
B．无条件支付的委托
C．确定的金额
D．委托日期
5．[答案]A、B、C、D
[解析]本题考察签发汇兑凭证的要求。汇兑凭证必须记载下列事项：(1)表明“信汇”或“电汇”的字样；(2)无条件支付的委托；(3)确定的金额；(4)收款人名称；(5)汇款人名称；(6)汇入地点、汇入行名称；(7)汇出地点、汇出行名称；(8)委托日期；(9)汇款人签章。凡汇兑凭证上欠缺上列记载事项之一的，银行不予受理。

6．票据权利应该在一定期限行使，否则将造成票据权利的消灭。例如：( )
A．持票人对票据的出票人和承兑人，自票据到期日起1年未行使票据权利
B．持票人对支票出票人，自出票日起6个月未行使票据权利
C．持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起3个月未行使
D．持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月未行使
6．[答案]B、D
[解析]本题考察票据消灭时效。票据权利因在一定期限内不行使而消灭的情形有四种：(1)持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。(2)持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月。(3)持票人对前手的追索权，在被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月。(4)持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。

7．票据丧失后，失票人可以采取的补救措施包括：( )。
A．向付款银行申请挂失止付
B．要求付款人立即付款
C．向人民法院申请公示催告
D．向人民法院提起普通诉讼
7．[答案]A、C、D
[解析]本题考核点为票据权利的补救。票据权利与票据是紧密相连的。如果票据一旦丧失，票据权利的实现就会受到影响。我国《票据法》第十五条规定的补救措施主要有三种形式，即挂失止付、公示催告、普通诉讼。

8．保证人必须在汇票上或粘单上记载下列事项，( )。
A．表明“保证”的字样 B．保证人名称和住所
C．被保证人住所 D．保证日期及保证人签章
8．[答案]A、B、D
[解析]本题考察汇票保证的格式。根据《票据法》第四十六条之规定，在办理保证手续时，“保证人必须在汇票或粘单上记载下列事项：(1)表明‘保证’的字样；(2)保证人名称和住所；(3)被保证人的名称；(4)保证日期；(5)保证人签章。”

9．根据《票据法》的有关规定，持票人行使追索权，可以请求被追索人就下列费用予以清偿：( )。
A．被拒绝付款后，给持票人造成的经济损失
B．被拒绝付款的汇票金额
C．汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止的利息
D．取得有关拒绝证明和发出通知书的有关费用
9．[答案]B、C、D
[解析]本题考察行使追索权请求清偿金额。持票人行使追索权，可以请求被追索人支付的金额和费用包括：(1)被拒绝付款的汇票金额；(2)汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计算的利息；(3)取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。

10．汇票到期日前，有下列哪种情形的，持票人可以行使追索权( )。
A．承兑人或者付款人死亡、逃匿的
B．汇票被拒绝承兑的
C．承兑人或者付款人被依法宣告破产的
D．承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动的
10．[答案]A、B、C、D
[解析]本题考察追索权发生的实质条件。根据《票据法》的规定，在发生上述情形之一的，持票人可以行使追索权：第一，汇票到期被拒绝付款；第二，汇票在到期日前被拒绝承兑；第三，在汇票到期日前，承兑人或付款人死亡、逃匿的；第四，在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动。

11．本票上未记载下列事项之一的，本票无效( )。
A．表明“本票”字样 B．无条件支付的
C．付款地 D．出票地
11．[答案]A、B
[解析]本题考核点为本票的绝对应记载事项。根据《票据法》第七十六条之规定，本票的绝对应记载事项包括以下六个方面的内容：(1)表明“本票”字样。(2)无条件支付的。(3)确定的金额。(4)收款人名称。(5)出票日期。(6)出票人签章。

12．保险合同与其他合同相比，其特殊性具体表现为：保险合同是（ ）
A．双务有偿合同
B．要式合同
C．补偿性或给付性合同
D．诚信合同
12．[答案]A、B、C、D
[解析]保险合同是合同中的一种，与其他合同相比，它有自己的特殊性。具体表现为：保险合同是双务有偿合同、要式合同、补偿性或给付性合同、诚信合同。

13．保险合同成立后，下列情形哪些可以造成保险人解除合同：（ ）
A．投保人违反如实告知的义务
B．保险标的的危险增加
C．投保人违反防灾减损义务
D．受益人违反诚实信用原则
13．[答案]A、B、C、D
[解析]《保险法》规定，保险合同成立后，有下列情形之一，保险人可以解除合同：(1)投保人违反如实告知的义务；(2)保险标的的危险增加；(3)投保人违反防灾减损义务；(4)被保险人或受益人违反诚实信用原则等。

14．根据规定，《外汇管理条例》的调整范围包括：( )
A．境内机构
B．境内个人
C．驻华机构
D．来华人员
14．[答案]A、B、C、D
[解析]本题考察我国《外汇管理条例》的适用范围。根据我国《外汇管理条例》的规定，境内机构、个人、驻华机构、来华人员的外汇收支或者经营活动，都属《外汇管理条例》的调整范围。

15．境内机构未经外汇管理机关批准，其下列行为属于逃汇：( )。
A．违反国家规定，擅自将外汇存放境外的
B．以出口外汇收入抵偿进口物品费用
C．为来华外商支付人民币费用，由外方给付外汇的
D．违反国家规定，将外汇携带出境的
15．[答案]A、D
[解析]本题考核点为逃汇及其行为种类。下列行为都属于逃汇行为：(1)违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的；(2)不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的；(3)违反国家规定，将外汇汇出或者携带出境的；(4)未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的；(5)其他逃汇行为。

16．外汇指定银行未按照国家规定办理结汇、售汇业务的，由外汇管理机关( )。
A．责令改正
B．通报批评
C．没收违法所得
D．并处10万元以上50万元以下的罚款
16．[答案]A、B、C、D
[解析]本题考察对扰乱金融行为的处罚。外汇指定银行未按照国家规定办理结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，通报批评，没收违法所得，并处10万元以上50万元以下的罚款；情形严重的，停止其办理结汇、售汇业务。