造价工程师辅导:工程造价计价基础理论(六)

第二章工程经济基础知识
第一节资金时间价值
一、资金时间价值的概念
1 .利息和利率
单利:利息按原本金计算。
f = p (1+I n)
复利:本期利息转换为下期本金，根据本息之和计算下期利息。
f = p (1+i) n
2。名义利息和有效年利率
名义利率
有效年利率:I = (1+r/m) m-1
企业向银行借款。有两种
解法:A银行的利息IA =(1+8%/12)12-1 = 8.3%
B银行的利息IB =(1+9%/2)12-1 = 9.2%
IA > IB，所以应该借给A银行


II .现金流量表。现金流量:拟建项目在整个项目计算期内各个时点的实际现金流入量、现金流出量以及流入量与流出量的差额。
2。现金流量表
1)。时间的刻度用一条水平线表示；
2)。箭头表示现金流动方向
3)。现金流量表与分析角度有关。
4)。三要素:大小，流向，时间点。
三。基本公式
i:利息
n:利息周转率
P:现值
F:终值
A:年金
1。包干终值公式，f = F = a (f/a，I，n)
4。还清基金的公式，a = f (a/f，I，n)
5。资金回收公式，a = p (a/p，I，n) [/br/