单证员考试辅导：信用证软条款分析

如果信用证中有“软条款”，许多受益人视之为“洪水猛兽”。一般是业务员要求客户修改信用证条款；下订单时，企业经理“重如千斤”，担心一旦决定生产出货，结汇会有风险，会让之前的所有努力化为乌有或者“货钱两个空”。
其实“软条款”虽然令人讨厌，但它的存在有时也有其合理性和逻辑性。只要双方诚心做生意，虽然交易风险增加，但不能一概而论。很多所谓的“软条款”，如果不是有欺骗意图的骗子，都是可以接受的，因为骗子是极少数人，他们不可能因为噎废食，导致错失商机！
比如笔者在绍兴柯桥了解到，那里驻扎着大量的外商，出口地区多为南亚或中东海湾国家。从那里开出的信用证一般都有条款，规定货物在装船前必须由进口商指定的人员进行检验，或者进口商必须派专门的检验员进行抽查，并出具“检验证书”，信用证才能提交银行议付。笔者做过很多这样的生意，一个都没有遗漏或者丢失。而且，发卡银行大多是“发展中国家”的银行。其实只要货物质量可靠，萜烯不是故意挑的，检验合格就能顺利收汇。事实上，我们的许多客户都是第一次与外商做生意，一般都能按时结汇，从而使交易圆满成功。
因此，许多当地银行在处理这种信用证条款时，可以向客户提供适当的财务信息。比如生产前的“包贷”，或者出货后的“账单支付”。根据手头的资料，到目前为止，还没有一家企业因为这样的条款被“砸”过。当然前提是要仔细了解客户的信用，买卖双方的真诚合作，优质的产品，良好的市场前景！
有些信用证规定“本信用证暂不生效”，只有在开证行发出“授权生效通知”后才能算数。其实只要不是故意欺诈，这样的条款在相当程度上是可以接受并投产的。因为有这种情况，一些发展中国家的政府对外汇管制极其严格，进口商品要经过严格复杂的审批手续。但是，市场机制在变，“时不我待”。进口商要求货物的生产、装运和审批同时进行，以免错失良机。在相当情况下，出口商可以在收到这种“尚未生效”的信用证后，委托制造商将其投入生产，前提是出口商必须意识到所涉及的风险，并告知开证人在装运前使信用证“生效”。否则，如果货物已经装船，提交的信用证“尚未生效”，开证行可以据此拒付，出口商只能为造成的损失“吃黄连”！
其他信用证规定信用证的到期日在开证行，条款还规定“提示日为提单日后21天”。一般情况下，受益人会要求开证行将“到期地”改为“出口国所在地的银行”，以避免单据送到开证行时，到期日被延迟，导致拒付。一般情况下，受益人此时必须考虑到D/P期的紧迫性，必须在“邮寄时间”内将单据交付给议付行后才能发送单据。根据笔者多年在银行办理外贸单证的实践，几乎不存在开证行因这类条款而拒付的情况:收到信用证项下单证的“时间”晚了。所以这样的条款，只要受益人把握好时间，是可以接受的。前提是受益人必须注意该条款的“风险”，不能鲁莽。
其他可以接受的“软条款”是信用证要求货物必须符合“某一种”产品所要求的质量标准；要求载货船舶的“船龄限制”；受益人可以接受对运输航班和路线的规定限制。问题是客户的“信用度”和买卖双方合作的“深度”。在日益激烈的国际贸易竞争中，“好客户”不是那么好找的。抓住机遇，勇往直前，是“兴风作浪”的前提。因此，在信用证业务中，“合理谨慎”是必要的，“灵活性”也是不可或缺的一部分。需要的只是相关业务人员的机智和惊喜感，从而在业务的大潮中发现商机，抓住机遇，让每一笔交易都成为经典的“范例”。