2009年单证员考试辅导：信用证的业务流程和基本当事人的权责

在国际贸易中，银行信用证的结算要经过许多业务流程，如申请开立信用证、信用证通知、受益人提示、指定银行垫付、开证行付款、开证申请人兑付等。在信用证业务流程中，基本当事人应该是开证行和信用证的受益人。
一、申请人
在国际贸易中，信用证的申请人是进口商或买方。有时开立信用证的申请人也被称为开证人，他也是运输单据的收货人。根据贸易合同的规定，进口商向与其有业务往来的银行申请开立信用证。
申请人与开证行签订的委托代理合同称为申请函。根据ICC n .第18条规定，开证行开立信用证，委托其他银行协助完成此项业务，均为申请人代理进行，申请人应支付所有银行费用，并承担银行为其提供服务时所承担的风险。
二。开证行
接受申请人委托的信用证的银行是开证行。开证行也被称为发行人和授予人。
开证行以自己的名义对信用证项下的义务负责。虽然开证行同时受开证申请和信用证本身的约束，但根据ICC N .第3条规定，开证行对付款、承兑汇票或议付或履行信用证项下其他义务的责任，不受开证行与申请人之间或申请人与受益人之间争议的约束。
开证行在验单付款后，无权向受益人或其他在先当事人追索。
三。受益人在国际贸易中，信用证的受益人是出口商或卖方。同时，受益人是信用证汇票的出票人和货物运输单据的托运人。
受益人和申请人之间有贸易合同，而开证行则有信用证。受益人有权根据信用证的条款和条件提交汇票和/或单据，并要求支付信用证款项。受益人提示单据后，如果开证行破产，信用证不能兑现，受益人有权要求进口商付款，进口商仍应负责付款。此时，受益人应通过银行将符合原信用证要求的单据发送给进口商进行托收和索款。如果开证行没有倒闭，但无故拒绝倒闭，受益人或议付行可以起诉，并有权要求进口商付款。
四。通知行通知行是开证行在出口国的代理。
通知行的责任是及时通知或转发信用证，证明信用证的真实性，及时澄清疑点。如果通知行不能确认信用证的表面真实性，即不能检查信用证的签名或密码，它应毫不迟延地通知向其发出指示的银行，说明它不能确认信用证的真实性。如果通知行仍然决定通知信用证，它必须通知受益人它不能检查信用证的真实性。
通知行不对信用证的内容负责。
五、保兑行
保兑行是应开证行的要求，对不可撤销信用证加具保兑的银行。通常通知行是保兑行。但保兑行有权选择是否加保。
一旦保兑行对信用证进行保兑，它将独立负责信用证的付款。如果开证行不能履行付款，保兑行应履行检查和付款的责任。保兑行付款后才能向开证行索赔，因为它为开证行增加了保兑。
付款后，保兑行无权向受益人或其他在先方追偿票款。六。付款银行
付款银行是开证行的付款代理人。在信用证中，开证行指定另一家银行作为信用证项下汇票的付款人，这家银行就是付款行。可以是通知行，也可以是其他银行。
如果开证行的资信状况不佳，付款行有权拒绝代其付款。但付款行一旦付款，就不能向受益人追索，只能向开证行索赔。七。承兑银行
如果远期信用证要求受益人出具远期汇票，它将指定一家银行作为付款人，它将承兑远期汇票，这就是承兑银行。
如果承兑行不是开证行，并且在承兑后未能进行最终付款，开证行应对最终付款负责。如果单据相符，但承兑行不承兑该汇票，开证行可指示受益人出具另一张以开证行为付款人的远期汇票，该汇票将由开证行承兑并在到期时付款。承兑行应在付款后向开证行索偿。八。议付行
议付是使用信用证的一种方法。指由信用证允许的银行购买信用证项下的票据和单据，并向受益人提供金融便利。议付也叫“付款”或“议付票据”。购买单据的银行是议付行。具体来说，议付行将在单据审核通过后买入单据进行预付款，即按照票面金额扣除议付日至汇票到期日的利息，并向出口商支付净额。
在信用证业务中，议付行接受信用证中开证行的邀请，信任信用证中的付款担保，以出口商提交的全套出口单据为抵押购买单据，包括具有货物代理权的提单。议付后，议付行向开证行发送一份索偿单。如果开证行发现单据不符合信用证要求而拒绝付款，议付行有权向受益人或其他在先当事人进行追索。
九。偿付行
偿付行是开证行指定的向议付行、付款行和承兑行付款的代理人。为了方便结算，开证行有时会委托另一家有账户关系的银行代其向议付行、付款行或承兑行付款。付款行只有在开证行有足够的资金，并被开证行指示付款时才付款。偿付行将在偿付后向开证行索赔。
偿付行的费用和利息损失一般由开证行承担。
报账行不受单据和单据审核。因此，如果开证行事后发现单据不符，只能向索偿行追索，而不能向偿付行追索。如果偿付行未能向索偿行履行付款义务，开证行负责付款。