留学漫谈：浅谈美国普通工薪阶层的福利

我国的“三险一金”是指:养老保险、失业保险、基本医疗保险和住房公积金。那么美国普通工薪阶层的福利怎么样呢？我以自己为例来谈谈美国人的福利，供大家参考。

美国的公司提供的员工福利一般分为以下几类:医疗保险、养老金(退休计划)、人寿保险和伤残保险(赔偿为工资的三倍，上限为50万美元)、交通免税、假期等。社保和医保交给联邦政府，退休后由政府发放。失业保险不需要单独买，政府包的也不是企业包的。

在这些保险中，医疗保险当然是最重要的。美国看病贵，没人看不起没保险的看病。就拿牙齿护理来说，一次洗牙要120多美元，一颗烤瓷牙要400美元，专家门诊拔歪的智齿要300美元(我在国内拔了两颗不到300人民币)，牙套要几千！我们学校提供两种不同的保险计划。第一种是学校集体采购，比较便宜。个人每月只需支付35美元，家庭每月只需60美元。另一个是HMO，由州政府资助。个人每月163美元，家庭每月427美元。如果自己买保险，金额是那个的三四倍也不奇怪。这两个计划都包括牙齿和眼睛护理，牙齿清洁和视力检查费用100%报销。相比之下，HMO适合痛苦较多的员工，因为其手术费等相对较大的费用是100%报销的，而且没有免赔额(自付前期费用)。比如我的一个同事，年前做了开颅手术，没花多少钱。当然，两个方案都有一定的限制。比如牙套等美容产品的费用不能报销，也有10%到30%的自付(自费部分)。

美国福利最重要的特点就是帮你避税。与健康保险相关的是弹性支出账户。你可以估算一下明年保险不覆盖的医疗费用(自付和无处方买药)，告诉公司直接从你工资里扣，放到这个免税的医疗费用账户里。举个例子，如果我一年放入500美元，按照我的纳税水平，我要缴纳20%的所得税+养老保险，那么这个账户可以为我省下100美元的税。当然是专款专用，必须在次年3月前花完，否则政府会没收余额。所以，大多数人宁愿少估也不愿多估。举个例子，如果我今年没有去美国拔牙，年底这笔账就用完了，我就要去买一堆常用药，连洗牙的水都可以作为补充。另外，孩子的护理费，老人的护理费也可以放入这个账户免税。如果我，我的配偶，父母甚至爷爷奶奶需要长期住院或者养老院，还有其他补贴。

美国养老金放在投资养老金账户，401K放在公司，403b放在学校和政府，差不多。个人可以直接从工资里存，也可以节税。59岁半以后才能拿出来，然后交所得税。这些账户由外部投资公司管理。其实都是有金融风险的产品，比如买卖股票。长期投资会有回报的。可惜最近金融风暴，很多人都不能顺利退休。学校根据员工的服务年限和年龄定一个基数，乘以工资，往养老金账户里加钱，一年一两千，几乎可以忽略不计。还不如给自己存点钱。很多人说，至少要把你工资的10%存入养老账户。在美国工作40个季度(10年)，退休后可以享受美国的社会福利金。但是，联邦政府的财政赤字居高不下，等我退休了，恐怕会花光我几乎所有的社会福利金。与其靠自己，不如靠政府。