单证员考试综合辅导：信用证操作实例

信用证操作实例:
为了规范信用证的使用，为争议仲裁提供依据，国际商会制定了《跟单信用证统一惯例》(1993年修订)，即国际商会第500号出版物，行业惯例称为UCP500。所以很多信用证都会标有“本信用证按UCP500办理”或者类似的字样。(UCP500中文版的详细内容可以在本书最后一部分找到。)
信用证可能涉及以下当事人:
(1)申请人。向银行申请开立信用证的人。
(2)开证行(开证行/开证行)。接受申请人委托开立信用证的银行，并承担保证付款的责任。
(3)通知行(通知行/通知行)。指受开证行委托将信用证转让给出口商的银行。它只证明信用证的真实性，不承担其他义务。
(4)受益人。指信用证规定的有权使用信用证的人，即出口商或实际供应商。
(5)议付行。指愿意出售受益人交付的跟单汇票的银行。
(6)付款行(付款/受票行)。信用证中指定的付款银行，在大多数情况下，付款银行就是开证行。
从理论上讲，信用证的一般程序是这样的:
(1)信用证的申请人根据合同规定填写申请单并支付保证金或提供其他担保，所以请要求开证行开立信用证
(2)开证行根据申请的内容向受益人开立信用证，并发送给出口商所在地的通知行。
(3)通知行在核对盖章无误后，将信用证交给受益人。
(4)受益人核对信用证内容与合同规定相符后，应在信用证有效期内，按照信用证规定装运货物、准备单据、开具汇票，并送交议付行议付。
(5)议付行根据信用证条款核对单据后，将款项预付给受益人。
(6)议付行将汇票和装运单据发送给开证行或其特定的付款行进行补偿。
(7)开证行核对单据后向议付行付款。
(8)开证行通知发行人支付赎回指令。
在实际操作中，一般流程是:
在准备操作信用证时，告诉客户你的银行的名称、地址、SWIFT代码等信息(告诉你的银行准备操作信用证，银行会把这些信息全部提供给你)。我们客户的开证行将根据这些信息向贵行开立信用证。你方银行收到信用证后会及时通知你方。你可以拿到原件，也可以拿到完整的复印件，把原件存在银行里。根据信用证，备货，运输，整理全套信用证规定的单据，并在信用证规定的期限内将全套单据交给你行，你行会提前审核，发现错误会提醒你修改。如果无法修改，请咨询您的意见，针对“不符点”提交单据(下面我们会详细讲如何处理类似情况)。如果审核无误，将转发给国外开证行。通常情况下，开证行可以在一周内收到这套文件，通常情况下，它会在7个工作日内审查文件。审核通过后，它会通知你的客户付款并取走单据-
so-汉斯-font-family:' times new Roman ' " >也就是“赎回单据”这个术语。加上国外付款到国内银行账户的时间，如果不出意外，从你买单到付款大概需要3周左右。
由于银行信用的保证，如果单据完好，客户无权拒绝付款赎回。如果有出入就麻烦了。大部分银行都会咨询客户，是否兑付票据要看客户意愿。虽然理论上一些无关紧要的不符点不应该构成拒付(拒付和赎单)，但这是客户的银行，愿意维护客户的利益，如果客户坚持拒付，银行也会照办。同样，理论上可以和银行协商，讨论不符点是否严重到构成拒付，但实际上是纠纷，除非你下定决心打官司，否则无效。
在信用证开出之前，作为受益人，必须事先与申请人即客户协商好条款，尤其是单据要求条款。虽然说信用证开出后，发现不合适可以提交银行修改，但客户普遍不乐意，因为修改还需要至少几十块钱的手续费，相互的麻烦甚至会伤了人的感情。因此，信用证的审查应在申请前开始。
但是，如果开出的信用证有任何有缺陷的条款，必须及时修改，即使向客户承诺修改费用由我们承担。不要轻易为不符点交付单据，不要轻易相信客户单方面的“接受不符点”。因为信用证是银行开出的，银行承担责任。就算客户对你好，银行得到客户的确认也没用。特别是信誉不好的客户，如果事先知道会出现不符点，就会故意刁难，出货后趁机压低价格，而出口商则处于被动地位。
当你第一次接触信用卡时，你常常会被暗号的术语弄糊涂。实际上，有一个窍门。目前，信用证由SWIFT签发和通知。是环球银行金融电信协会缩写。该协会为银行提供电信服务，并为银行编制了一个唯一的识别码SWIFT CODE。SWIFT电信服务使银行能够安全、快速地开展金融业务。SWIFT使用固定格式MT700开立信用证，按照条款和条件的性质分类，具体格式书写:terms属性号条款和条件。例如:最迟装运日期2005年9月15日即:最迟装运日期2005年9月15日让我们来看看信用证的一种通用格式:信用证:40A:跟单信用证的形式不可撤销的信用证:20:跟单信用证号码764351:31C:开证日期2005年
:31D:到期日
2005年9月30日
到期地点
中国
:51A:申请银行
香港上海汇丰银行