2008年报关员考试全程学习笔记（十）

第二节中国货物技术进出口许可证管理制度
一、概念和范围
所谓进出口许可证，是国家对进出口的一种行政管理制度，包括审批管理制度本身对进出口文件进行许可的程序，以及以各种国家许可证为条件的其他行政程序。这种行政管理制度被称为进出口许可证制度。
货物和技术进出口许可证管理制度的管理范围包括禁止进出口的货物和技术、限制进出口的货物和技术、自由进出口的技术以及自由进出口中部分实行自动许可管理的货物。
二。进出口禁止管理
进出口禁止管理的目的是维护国家安全和社会公共利益，保护人民生命健康，履行我国缔结或者参加的国际条约、协定。禁止进出口管理的依据是，国务院商务主管部门会同有关部门依据《对外贸易法》的有关规定，制定、调整并公布禁止进出口的货物和技术目录。海关依法监督管理。(一)禁止进口物品的管理。禁止进口货物管理规定
我国政府明确禁止进口的货物包括:列入国务院商务主管部门或者会同国务院有关部门制定的禁止进口目录的货物，国家有关法律法规明确禁止进口的货物，以及其他因各种原因被停止进口的货物。主要包括:
(一)列入《禁止进口商品目录》的商品
目前，我国公布的《禁止进口商品目录》共有六批，其中:
①《禁止进口商品目录》(第一、六批)是为了保护我国的自然生态环境和生态资源，从我国国情出发，比如国家禁止进口破坏臭氧层的物质四氯化碳，禁止进口世界濒危物种管理范畴的犀牛角、虎骨等。
②《禁止进口货物目录(第二批)》属于旧机电产品，是国家对涉及生产安全(压力容器)、人身安全(电器、医疗器械)、环境保护(汽车、工程和车船机械)的旧机电产品实施的禁止进口管理。
③禁止进口目录(第三、四、五批)涉及污染环境的固体废物，包括城市垃圾、医疗废物、含铅汽油油泥等13类废物。1
(2)国家有关法律法规禁止进口的货物
例如，根据《中华人民共和国进出境动植物检疫法》规定，禁止从疫区进口动物、动物产品或者不符合我国卫生标准的动物、动物产品。
(3)其他
①停止进口CFC-12基汽车和CFC-12基汽车空压缩机(包括汽车空压缩机)；
②停止右方向盘进口车；
③停止进口旧衣物、凝血因子ⅷ制剂等血液制品、黑色牙膏(“DARKLE”、“DARLIE”)等。
④停止国产手表再进口。
2。禁止进口技术管理规定
根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》和《禁止和限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门制定、调整并公布禁止进口技术目录。属于禁止进口的技术，不得进口。目前，列入中国禁止和限制进口技术目录(第一批)的禁止类技术涉及钢铁冶金技术、有色金属冶金技术、化学技术、石油化工技术、消防技术、电气技术、轻工技术、印刷技术、医疗技术、建材生产技术等11个技术领域的26项技术。(二)禁止出口的管理。禁止出口货物管理规定
我国政府明令禁止的货物主要是列入《禁止出口货物目录》的货物、国家有关法律法规明令禁止的货物以及因各种原因被停止出口的货物。主要包括:
(一)列入《禁止出口货物目录一》的货物。目前，我国已公布了四批禁止出口商品目录，其中:
①发布禁止出口商品目录(第一、三批)是为了保护我国自然生态环境和生态资源，
从我国国情出发，履行我国缔结或参加的一系列与保护世界自然生态环境有关的国际条约和协定。比如国家禁止出口破坏臭氧层的物质四氯化碳，属于世界濒危物种管理范畴的犀牛角、虎骨，以及具有防风固沙作用的发菜、麻黄苹果等植物。
②禁止出口商品目录(第二批)的发布主要是为了保护我国稀缺的森林资源，防止毁林，比如禁止木炭出口。
③禁止出口商品目录(第四批)主要包括硅砂和石英砂。
(2)国家有关法律法规明确禁止出口的货物。比如根据《中华人民共和国野生植物保护条例》，禁止出口未命名的或者新发现的具有重要价值的野生植物。
(3)其他，如禁止劳改产品出口。
2。禁止出口技术管理条例
根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》和《禁止和限制出口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门制定、调整并公布禁止出口技术目录。属于禁止出口的技术，不得出口。
目前，核技术、测绘技术、地质技术、医药生产技术、农业技术等25个技术领域的31项技术被列入中国《禁止和限制出口技术目录》的禁止出口部分。
三。进出口限制管理
为维护国家安全和社会公共利益，保障人民生命健康，履行我国缔结或者参加的国际条约、协定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门，根据对外贸易法的规定，制定、调整并公布限制进出口的各类货物和技术的目录。海关根据国家有关法律法规，对《限制进出口目录》中的货物和技术实施监管。
(一)进口限制管理
国家对货物或者技术实行进口限制的主要原因是:为维护国家安全、公共利益或者公共道德，需要限制进口的；为保护人体健康或者安全、动植物的生命或者健康以及环境，需要限制进口的；为实施与黄金或白银进出口相关的措施，需要限制进口的；为建立或者加速建立国内特定产业，需要限制进口的；需要限制任何形式的农、牧、渔业产品进口的；为维护国家的国际金融地位和国际收支平衡，需要限制进口的；根据法律、行政法规和部门规章的规定，需要限制进口的其他情形；根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要其他进口限制的。
1。《限制进口货物管理条例》
我国对限制进口货物的管理，按其限制程度可分为许可证管理和关税配额管理。
(一)许可证管理
许可证管理是指根据国内政治、工业、农业、商业、军事、技术、卫生、环境保护、资源保护等领域，为履行我国缔结或者参加的有关国际条约的规定，通过取得国家行政许可，发放许可证，在一定时期内限制进口的各种措施。
许可证管理主要包括进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、药品进口、音像制品进口、黄金及其制品进口等。
上述管理涉及的各类许可证，由国务院商务主管部门或者国务院有关部门在各自职责范围内，依据国家有关法律法规和国际公约予以签发，海关凭相关许可证验放。
(二)关税配额管理
关税配额管理是指国家对一定时期(通常为一年)内部分商品的进口设定关税配额税率，规定该商品进口总量的措施。在配额内，经国家批准，允许进口的按关税配额税率征税；如果超过配额，进口商品按超额配额税率征税。
2。限制进口技术管理条例
实行限制进口技术目录。根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》和《禁止和限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院商务主管部门会同国务院有关部门制定、调整并公布限制进口技术目录。属于目录内限制进口的技术，实行许可证管理，未经国家许可，不得进口。
进口属于限制进口的技术，应当向国务院商务主管部门提交技术进口申请。国务院商务主管部门收到技术进口申请后，应当会同国务院有关部门进行审查。技术进口申请获得批准的，由国务院商务主管部门出具《中华人民共和国技术进口许可意向书》。在取得技术进口许可意向书后，进口方可对外签订技术进口合同。技术进口合同签订后，进口经营者应当向国务院商务主管部门申请技术进口许可证。经审核符合发证条件的，由国务院商务主管部门签发《中华人民共和国技术进口许可证》，并凭1。
目前，生物技术、化学技术、石油炼制技术、石油化工技术、生化技术、造币技术等6个技术领域的16项技术被列入我国禁止和限制技术目录(第一批)。
限制进口技术的经营者在向海关申报进口手续时，必须主动提交技术进口许可证，否则，经营者将承担由此引起的一切法律责任。
(二)出口限制管理
国家对货物和技术实行出口限制的主要原因与进口限制的主要原因相同。
1。限制出口货物管理条例
对于限制出口货物的管理，我国《货物进出口管理条例》规定，国家规定有数量限制的出口货物，实行配额管理；其他限制出口的货物实行许可证管理。实行配额管理、限制出口的货物，由国务院商务主管部门和国务院有关经济管理部门按照国务院规定的职责分工进行管理。
据此，我国限制出口的货物按其限制方式可分为出口配额限制和出口非配额限制。
(一)出口配额限制
出口配额限制是指国家为了建立公平竞争机制，增强我国商品在国际市场上的竞争力，保证有限的收汇，保护我国产品的国际市场利益，在一定时期内直接限制部分商品出口数量的措施。在我国，出口配额限制有两种管理形式，即出口配额许可证管理和出口配额招标管理。
①出口配额和许可证管理。它是国家出口部分商品，在一定时期(一般为一年)内规定总量，国家批准配额后允许出口，否则不允许出口的一种配额管理措施。出口配额许可证管理是国家通过行政手段设定绝对数量，限制某些重要商品的出口。
出口配额和许可证通过直接分销进行管理。国务院商务主管部门或者国务院有关部门在各自职责范围内，根据申请人的要求、进出口业绩、能力等情况，按照效率、公平、公开、公平竞争的原则进行分配。国家配额主管部门应当向符合条件的申请人发放各类配额证书。
申请人获得配额证明后，凭配额证明到国务院商务主管部门及其授权的发证机构申领出口许可证。
②出口配额的招标管理。指的是国家出口一些商品。在一定时期内(一般为一年)，规定总量，采取竞价分配的原则。招标后，配额允许出口。否则，配额管理措施不允许出口。配额招标管理是国家通过行政管理手段限制某些重要商品出口的目的。
国家配额管理机构将向中标者发放各种配额证书。中标人获得配额证明后，凭配额证明到国务院商务主管部门及其授权的发证机构申领出口许可证。
(二)出口非配额限制
出口非配额限制是指根据国内政治、军事、技术、卫生、环境保护、资源保护等
领域，为履行我国缔结或参加的有关国际条约的规定，通过国家主管部门发放许可证，在一定时期内实施的各类出口限制措施。目前，我国出口非配额限制管理主要包括出口许可证、濒危物种、敏感物项出口和军品出口许可证管理。
2。限制出口技术管理条例
根据《对外贸易法》、《技术进出口管理条例》、《核两用品及相关技术出口管制条例》、《生物两用品及相关设备和技术出口管制条例》、《导弹及相关物项和技术出口管制条例》、《核出口管制条例》、《禁止和限制出口技术管理办法》。目录内限制出口的技术，实行许可证管理，未经国家许可，不得出口。
目前，中国限制出口的技术目录主要包括《两用物项和技术出口许可证管理目录》和《中国禁止和限制出口技术目录》等。
出口上述限制类技术，应当向国务院商务主管部门提出技术出口申请，经国务院商务主管部门审核同意后，取得技术出口许可证，并向海关办理出口手续。
经营限制出口技术的经营者在向海关申报出口手续时，必须主动提交相关的技术出口许可证，否则，经营者将承担由此引起的一切法律责任。
四。自由进出口管理
除上述国家禁止和限制的货物和技术外，所有货物和技术都属于自由进出口的范围。自由进出口货物和技术的进出口不受限制。但基于监测进出口情况的需要，国家对部分自由进口货物实行自动进口许可管理；凡属自由进口的技术，均应实行技术进出口合同登记管理。
(一)货物自动进口许可管理
自动进口许可管理是一种在任何情况下批准所有进口申请的进口许可制度。这种进口许可证实际上是一种进口前的自动登记制度，通常用于国家对此类商品的统计和监管。它是我国进出口许可证管理制度的重要组成部分，是目前各国普遍采用的一种进出口管理制度。
进口属于自动进口许可管理的货物，进口经营者应当在办理报关手续前，向国务院商务主管部门或者国务院有关经济管理部门提交自动进出口许可申请；进口经营者凭国务院商务主管部门或者国务院有关经济管理部门签发的《自动进口许可证》办理报关手续。
(二)技术进出口合同的登记管理
自由进出口技术的进出口，应当向国务院商务主管部门或者其他受委托的机构进行登记。国务院商务主管部门应当自收到规定文件之日起3个工作日内，对技术进出口合同进行登记，并颁发技术进出口合同登记证。申请人凭技术进出口证明办理外汇、银行、税务、海关等相关手续。